2024年度湘西民族职业技术学院本级部门决算

目 录

第一部分 湘西民族职业技术学院本级概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

湘西民族职业技术学院本级概况

一、部门职责

（一）负责教育教学：作为湖南省“双高”建设单位，我校承担全日制专科教育，形成以非遗传承为特色、生态文化旅游为主导的专业体系,培养高等专科学历技术应用人才，促进经济发展。

（二）负责科研传承：我校拥有国家级教师创新团队，省级高水平专业群，省级精品专业，并建有土家织锦、蜡染等大师工作室，以及中国工艺美术大师传承创新基地。

（三）负责社会服务：提供社会服务职能，建立校外实习实训基地，毕业生初次就业率达90%以上，同时承担民间工艺、乡村振兴人才培训等社会服务项目。

（四）负责师生在校安全保卫及后勤服务。

（五）负责完成州委、州人民政府及上级业务主管部门交办的其他工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

湘西民族职业技术学院本级内设机构26个包括：党政管理机构12个（含参照试行2个：人事处、审计处）：党政办公室、组织部、宣传统战部、学生处、保卫处、人事处、教务处、招生就业处、科技与发展规划处、计划财务处、审计处、后勤基建处。 按相关规定设置纪检监察机构：纪检监察室。 校级工会、共青团组织按有关章程设置，与相关党政管理机构合署办公。 2.教辅机构3个（含参照试行1个：资产与招投标中心）：图书馆、资产与招投标中心、成人教育与培训中心 3.教学院部10个（含参照试行1个：公共课部）：现代农业学院、信息与智能学院、旅游管理学院、教育学院、机电工程学院、民族艺术学院、交通工程学院、经济贸易学院、马克思主义学院、公共课部。

（二）决算单位构成

湘西民族职业技术学院本级2024年部门决算汇总公开单位构成包括：湘西民族职业技术学院本级。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计34,249.83万元。与上一年度相比，收、支总计各增加2,209.36万元，增长6.9%，主要原因是为提升教学质量，优化教学环境，本年度开展教学教研活动增加、教学设备及基础设施投入增加等。。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计33,730.56万元，其中：财政拨款收入26,405.32万元，占78.28%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入6,935.42万元，占20.56%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入389.83万元，占1.16%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计31,853.73万元，其中：基本支出21,494.45万元，占67.48%；项目支出10,359.27万元，占32.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计26,405.32万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加2,228.33万元，增长9.22%。主要原因是为提升教学质量，优化教学环境，本年度开展教学教研活动增加、教学设备及基础设施投入增加等。。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出21,785.58万元，占本年支出合计的68.39%。与上一年度相比，财政拨款支出减少325.05万元，下降1.47%。主要原因是落实上级政策，厉行节约，严格控制支出。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出21,785.58万元，主要用于以下方面：国防支出37.74万元，占0.17%；教育支出17,700.62万元，占81.25%；科学技术支出82.25万元，占0.38%；文化旅游体育与传媒支出9.18万元，占0.04%；社会保障和就业支出2,207.21万元，占10.13%；卫生健康支出641.2万元，占2.94%；城乡社区支出1.67万元，占0.01%；住房保障支出1,082.86万元，占4.97%；其他支出22.86万元，占0.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为14,807.13万元，支出决算数为21,785.58万元，完成年初预算的147.13%，其中：

1、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）

年初预算为0万元，支出决算为37.74万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨兵役征集工作经费。

2、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为481.38万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨高校学生入伍及退役士兵国家资助、国家助学金。。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.52万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨课题经费。

4、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为713.95万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨国家助学金、国家奖学金、中职免学费补助资金、2022年第五批基础教育发展专项、2023年第七批基础教育发展专项、2023年第三批基础教育发展专项、中职奖补、改革引导资金、基础教育发展专项、2022年第五批基础教育发展专项、中职免学费补助资金、中职奖补。

5、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨改革引导资金。

6、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）

年初预算为11,636.43万元，支出决算为16,116.03万元，完成年初预算的138.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨高校学生入伍及退役士兵国家资助、国家助学金、生均奖补资金、国家奖学金、教师素质提高中央专项、高校“双一流”建设资金、改革引导资金、生均奖补资金、课题经费、创业培训经费、产教融合实习实训基地建设资金等。

7、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为385.14万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨外聘教师经费、农技特岗生专项、中职奖补资金。

8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.6万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨州级学科带头人补助。

9、科学技术支出（类）社会科学（款）社科基金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨课题经费。

10、科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨课题经费。

11、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为79.75万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨科技创新项目资金、科技特派员经费、课题经费等。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.18万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨非遗文化传承培训经费。

13、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨非遗文化调研活动经费。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为108.12万元，支出决算为843.29万元，完成年初预算的779.96%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨事业单位离退休。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为1,282.41万元，支出决算为1,282.41万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

16、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为25.4万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨死亡抚恤。

17、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为56.11万元，支出决算为56.11万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为641.2万元，支出决算为641.2万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

19、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.67万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨经建工作专项（课题经费）。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为1,082.86万元，支出决算为1,082.86万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

21、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为22.86万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨因公出国境外培训费、课题经费、2023年州重点项目前期专项资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出16,565.31万元，其中：

人员经费14,169.75万元，占基本支出的85.54%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费2,395.56万元，占基本支出的14.46%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为38.65万元，支出决算为38.65万元，完成预算的100%，与上年相比增加15.41万元，增长66.31%决算数大于上年数的主要原因是单位本年度新增因公出国费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为14.73万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加14.73万元，由于上年数为0，无法进行百分比测算。2024年度安排因公（境）团租1个，累计1人次，主要包括：

崔丽红、段晓芬国家工匠创新团队培训。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为17.22万元，支出决算为17.22万元，完成预算的100%；与上年相比减少2.78万元，下降13.9%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。本单位2024年更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为17.22万元，支出决算为17.22万元，完成预算的100%；与上年相比减少2.78万元，下降13.9%。决算数小于上年数的主要原因是贯彻落实上级政策、厉行节约，严格控制支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为28辆。

3、公务接待费支出预算为6.7万元，支出决算为6.7万元，完成预算的100%；与上年相比增加3.46万元，增长106.79%。决算数大于上年数的主要原因是单位本年度公务接待活动增加。2024年度共接待来访团组46个、来宾479人次，主要是重庆工业职院校校合作接待、励德国际幼儿教育、广东童乐教育校企合作接待、凤凰山江入画公司合作交流接待等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款收入4,619.74万元；年初结转和结余0万元；支出4,619.74万元，其中基本支出0万元，项目支出4,619.74万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4,619.74万元，由于年初预算数为0，无法进行百分比测算。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨教学实训综合楼项目政府性基金专项债券资金。

九、关于机关运行经费支出说明

湘西民族职业技术学院本级为公益一类事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门会议费支出5.12万元，用于召开市场营销专业建设研讨会、教师职称评审会等，人数341人，会议内容为市场营销专业建设研讨、教师职称评审等。2024年本部门培训费支出179.45万元，用于开展新型农业经营和服务主体带头人培训、创业培训、高素质农民培训、教师素质提高培训，人数4350人，培训内容为新型农业经营和服务主体带头人培训、创业培训、高素质农民培训、教师素质提高培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，支出0万元。

十一、关于政府采购支出说明

湘西民族职业技术学院本级2024年度政府采购支出总额6,449.13万元，其中：政府采购货物支出779.9万元、政府采购工程支出5,665.28万元、政府采购服务支出3.95万元。授予中小企业合同金额6,449.13万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6,449.13万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆28辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车28辆，其他用车主要是乘用车、交通工程系教学用车、教练车、洒水车及客车等；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

2024年，学院认真落实习近平总书记关于教育和职业教育的重要讲话重要指示批示精神，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，大力执行“坚持一条主线、创新双督机制、实施三年活动、开展四联调研”工作思路，推进现代职业教育改革建设各项任务落地落实，开创了学院高质量发展新的局面。同时加强对预算收支及资产的管理，建立健全内部管理制度，严格管理流程，预算管理及资产管理得到了较有效提升，各项工作均取得了显著成绩。2024年度本学院部门整体支出的绩效目标得以较圆满完成。。

（二）绩效评价结果。

1.2024年度本学院部门整体绩效目标均已基本完成；单位组织管理和财务管理健全规范，未发生违法违规问题；经济和社会效益较显著。根据州级预算部门整体支出绩效自评表测算，本学院部门整体支出绩效评价得分是93.97分（详见附件2：州级预算部门整体支出绩效自评表）。评价结果等次为“优”。
2.存在的问题及原因分析
(1)预算编制缺乏准确性和完整性
学院年初预算数为20,857.13万元，全年预算数为47,741.46万元，年内预算调整（追加）26,884.33万元，预算调整率为128.90%，项目支出均未纳入年初预算，预算编制的准确性和完整性有待进一步提高。
(2)2024年各项工作取得了新进展、新突破、新成绩，但与现代职业教育改革发展任务、双高建设标准和提质培优要求还有差距。
(3)部分效益指标未能圆满完成：学生毕业率、毕业生初次就业率未达目标值，就业质量还需提升。
3、有关建议
（1）重视预算编制，提高预算的准确性和完整性
（2）推动学院高质量发展
（3）提高学生毕业率及学生就业数量和质量。

（三）评价结果应用情况。

本学院拟按照低效压减、无效问责的原则，将绩效评价自评结果融入到预算编制、年度考核等日常管理中，切实增强财政资金使用效益，提高学院资金管理水平。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

湘西职院2024年度部门整体支出绩效评价报告(1).doc